为了规范公司内部资金管理流程，提高工作效率，确保各项业务活动顺利进行，特制定本备用金管理制度。该制度旨在明确备用金的申请、使用、报销及归还等环节的具体操作规范，以实现对备用金的有效管理和风险控制。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工因公需要而申请的备用金。包括但不限于差旅费、招待费、零星采购等用途。

二、基本原则

1. 专款专用：备用金必须用于指定用途，不得挪作他用。

2. 及时结算：原则上，员工应在任务完成后7个工作日内完成报销或归还手续。

3. 限额管理：根据不同的业务性质和金额大小设定合理的备用金额度上限。

4. 审批流程：所有备用金的申请均需经过相关部门负责人审核批准后方可发放。

三、申请程序

1. 填写《备用金申请表》，详细说明申请理由、预计金额、使用期限等内容；

2. 提交至财务部门进行初步审核；

3. 经分管领导签字确认后，由财务部安排拨付。

四、使用与监督

- 使用过程中应严格按照申请时注明的目的地执行；

- 如遇特殊情况需变更用途或延长使用时间，须提前报备并获得批准；

- 财务人员将定期检查备用金的实际使用情况，并记录相关数据。

五、报销与归还

1. 报销时需提供真实有效的票据凭证；

2. 若未能按时归还款项，则按日计息处理；

3. 对于长期未清偿者，公司将采取相应措施直至问题解决为止。

六、违规处罚

对于违反上述规定的个人或部门，公司将视情节轻重给予警告、罚款甚至解除劳动合同等处分。同时，若因此给公司造成经济损失，还需承担相应的赔偿责任。

七、附则

本制度自发布之日起施行，并由人力资源部负责解释说明。未来如有修改调整，将以正式文件形式另行通知。

通过严格执行本制度，我们相信能够有效提升公司的财务管理能力，为企业的长远发展奠定坚实基础。希望每位同事都能积极配合遵守相关规定，共同营造健康和谐的工作环境！