为了确保企业资金管理的规范化与高效性，同时加强内部控制，提高财务管理的质量，特制定本备用金管理制度和财务报销制度。以下为详细规定：

备用金管理制度

一、备用金的定义与用途

备用金是指企业为满足日常小额支出需求而预先拨付给指定人员或部门的款项。其主要用途包括但不限于办公用品采购、差旅费用、小额零星开支等。

二、备用金的申请与审批

1. 申请流程

需要使用备用金的部门或个人应填写《备用金申请表》，明确说明用途及预计金额，并提交至财务部门进行审核。

2. 审批权限

根据金额大小设定不同的审批层级，超过一定额度（如5000元）需经由总经理或财务总监批准后方可发放。

三、备用金的使用与管理

- 使用人必须严格按照申请时注明的用途合理使用资金，不得挪作他用；

- 每次使用后应及时记录并保存相关票据凭证；

- 财务部门定期对备用金使用情况进行检查核对，确保账实相符。

四、备用金的归还与结算

- 原则上每季度末应对所有备用金进行全面清理归还；

- 若因特殊情况无法按时归还，则需提前向财务部说明原因并获得批准；

- 对长期占用且无正当理由未归还者将追究责任。

财务报销制度

一、报销范围

财务报销仅限于公司业务活动所产生的合法合规支出，包括但不限于：

- 差旅费、会议费、培训费；

- 办公设备购置费、维修保养费；

- 广告宣传费及其他经营性支出。

二、报销流程

1. 准备材料

报销前需收集齐备所有相关的发票、收据及相关证明文件；

2. 填写表格

使用统一格式的《报销单》填写相关信息，并粘贴好所有票据；

3. 逐级审批

根据费用金额大小依次提交部门负责人、财务主管直至最高领导层审批；

4. 提交审核

审批通过后交由财务部复核无误后支付款项。

三、报销时限

- 所有报销事项均应在发生之日起一个月内完成报销手续；

- 对于逾期未报者，财务部有权拒绝受理。

四、违规处理

对于违反上述规定的个人或单位，公司将视情节轻重给予警告、罚款甚至解除劳动合同等处罚措施。

以上即为企业内部关于备用金管理和财务报销的具体规章制度，请全体员工严格遵守执行。希望通过这些制度的实施能够进一步提升公司的管理水平和服务质量！

本制度自发布之日起正式施行，最终解释权归公司所有。